被實名舉報！昆山農商行多位股東行賄或漏稅被罰卻未披露

 
核心要聞：    
 
 在沖擊A股上市之時，昆山農商行遭實名舉報，該行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領導干部被刑罰、處分，但其并未披露此多項信息，目前已介入并調查。根據中誠信國際發布的對昆山農商行的跟蹤評級報告，維持昆山農商行主體信用等級為AA+，評級展望為穩定。
 
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在沖擊A股上市之時，昆山農商行遭實名舉報。據爆料人稱，該行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領導干部被刑罰、處分，但其并未披露此多項信息，目前蘇州銀保監局已介入并按程序進行調查。

目前正在A股IPO門外“候場”的昆山農商行遭實名舉報！

近日，有實名舉報人對《國際金融報》記者爆料，昆山農商行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領導干部被刑罰、處分，但并未披露此多項信息，目前蘇州銀保監局已介入并按程序進行調查。

這一風波是否會影響昆山農商行的上市之路？

9月16日，《國際金融報》記者聯系昆山農商行方面，該行工作人員表示，由于目前銀行在IPO排隊中，希望保持低調，不方便接受媒體采訪。

多位股東行賄或漏稅被罰

記者查詢昆山農商行2020年半年報發現，該行的股權較為分散。

而根據舉報人的說法，該行十大股東中竟有4大股東涉及違法且未在招股書中披露。

實名舉報人王乃生提供的舉報書主要為“昆山農商行未披露主要股東偷稅漏稅億元、巨額行賄領導干部被刑罰、處分等重大違法違紀信息”、“以上四個股東為昆山農商行主要股東、未披露重大違法犯罪信息”等內容。據其稱，目前蘇州銀保監局已介入并按程序進行調查。

舉報信中提及的天合建設集團有限公司（下稱“天合建設”）持有昆山農商行5.96%股份，是該行第二大股東。天眼查的信息顯示，在昆山農商行沖擊IPO的同年，天合建設收到來自蘇州稅務局和昆山地方稅務局的共3張罰單，被罰129萬元。據其中一張罰單披露，該公司違反稅收法律規定。

昆山農商行的第4大股東——昆山金僑房地產開發有限公司（下稱“昆山金僑”）于2018年也收到一張429萬元的罰單。同時，昆山金僑的最大股東陳華，在2018年被判犯下“虛開發票罪”，金額達到3億元，情節特別嚴重，被判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金五十萬元。

值得注意的是，天合建設也與陳華的犯罪行為有所牽連。陳華在2011年至2014年期間，“讓天合建設集團有限公司為自己虛開增值稅普通發票2份，虛開金額為1453萬元。”

此外，該爆料人指出，該行的第5大股東江蘇中大建設集團有限公司（下稱“中大建設”）、第7大股東振華建設集團有限公司（下稱“振華集團”）同樣涉嫌違法。

一則2016年的判決文書顯示，中大建設的前法定代表人談義良在1998年-2014年為了中大建設能夠在購買房產、建設項目規劃審批、園林綠化項目等事項中謀取利益，給予國家工作人員財物，共計人民幣782000余元。中大建設單位行賄罪，判處罰金三十萬元，談義良被判有期徒刑一年六個月，緩刑二年。

至于振華集團，其法定代表人錢玉良同時也是新三板子公司振華建工的董事長，在今年受到昆山市紀委監委調查，并于3月2日被昆山市紀委給予留黨察看一年，同時被昆山市監委給予降低退休待遇的處分。

但上述股東的違法行為在昆山農商行的招股書中均未披露。

對于這些指控，昆山農商行選擇保持靜默。《國際金融報》記者聯系昆山農商行，該行工作人員表示，由于目前銀行在IPO排隊中，希望保持低調，不方便接受媒體采訪。“能夠說的是我們的信息披露是按照現行監管要求來做的，沒有重大遺漏。”

為上市“報喜不報憂”？

2018年11月，昆山農商行宣布擬IPO。那么，該行究竟是否該披露股東違法信息？對于其上市又會有什么影響？昆山農商行是否存在欺瞞行為？

該爆料人告訴記者，蘇州銀保監局于9月10日回復，對于昆山農商行未依法披露主要股東偷稅漏稅、行賄、被刑罰，是否違反《商業銀行信息披露管理辦法》一事，蘇州銀保監局表示正在按程序進行調查，將在調查完畢的60-90日內給予答復。

而對于是否涉嫌欺詐股民，江蘇證監局在9月7日表示，針對振華集團的問題，振華集團持有昆山農商行3.233%的股份，非昆山農商行的控股股東或實際控制人，因此振華建工董事長錢玉良因受賄收到昆山紀委調查并被采取處分措施不屬于銀行招股說明書的法定披露范圍。

上海趙洪升律師事務所主任趙洪升對《國際金融報》記者表示，上市銀行董監高有重大違法的話需要披露，包括公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施。“首次發行股票，發行人、控股股東和實際控制人，三年內不可有行賄、受賄、偷稅這樣的經濟類犯罪，超出三年的話則無需披露”。

根據昆山農商行的股東情況，該行并無實際控股股東或實際控制人。有律師表示，既然勇闖IPO，大部分情況下不會違反法律的強制性規定。

對于是否會影響IPO上市，該行工作人員認為不會，“因為都是按監管要求披露信息的”。

然而，十大股東中有4家存在偷稅漏稅或行賄等經濟類犯罪，是否會讓投資者對該行的資質產生懷疑，進而產生負面影響？對此，昆山農商行沒有明確回應。

昆山農商行成色幾何

根據該行2020年半年報，在疫情沖擊下該行的主要經營指標都有所增長。截至6月末，該行資產總額1113.9億元，較去年末增長　6.89%；實現營業收入　19.52　億元，同比增長　8.73%；實現凈利潤6.93億元，同比增長11.04%。各項存款余額922.84　億元，增速　14.89%；各項貸款余額　616.74　億元，增速　11.63%。

風險指標方面基本穩定，撥備覆蓋率有所提高。截至報告期末，不良貸款率　1.28%，比年初下降0.01個百分點；撥備覆蓋率432.13%，比年初提高28.36個百分點；貸款撥備率5.53%，比年初提高0.32個百分點。

此外，今年該行還出資3.38億元與無錫農商行和江陰農商行共同發起設立徐州農村商業銀行。

根據中誠信國際發布的對昆山農商行的跟蹤評級報告，維持昆山農商行主體信用等級為AA+，評級展望為穩定。

根據昆山農商行的招股說明書，該行擬登陸上海證券交易所，發行股本不低于發行后總股本的　10%（含　10%），且不超過發行后總股本的25%（含　25%），發行股數不低于1.79億股，不超過5.39億股，中信建投擔任保薦機構，中信建投和東吳證券聯合擔任主承銷商。　目前排隊候場兩年，上市狀態為“預先披露更新”。