凈利同比驟降889億 銀行迎來最難時刻！36份半年報詳解
因今年特殊經濟形勢，上市銀行業績格外受市場關注。
數據顯示，今年上半年，36家A股上市銀行凈利潤增速普遍較往年放緩，半數銀行凈利潤比去年同期下降。其中，國有銀行和股份行下降更為明顯。不過多數上市銀行凈利潤下滑并非由于營業收入下降，相反，今年上市銀行營收普遍維持增長態勢。
資產質量上，銀行不良貸款率暫未大幅上升；但同時，上市銀行加大了撥備計提力度，撥備覆蓋率普遍提高。
此前，銀保監會負責人表示，上半年銀行業凈利潤下滑主要是兩方面原因導致，一是銀行業持續向實體經濟讓利，二是加大力度處置不良和撥備計提。
半數上市銀行凈利潤下滑，凈利同比減少889億元
可以說，今年上半年是近年以來銀行業最“難”的時期。據iFinD數據，今年上半年36家A股上市銀行合計實現凈利潤8553.74億元，比去年同期減少約889億元，整體上上市銀行凈利潤同比下降9.42%。
36家上市銀行中，有18家銀行上半年凈利潤增速同比負增長，其中交行、中行、工行、建行和農行5家國有大行，華夏、平安、光大、民生和浙商5家股份行，利潤同比下滑均超過10%。
在利潤增速正增長的銀行中，僅有寧波銀行(行情002142,診股)、杭州銀行(行情600926,診股)均超過10%，這兩家地處“包郵區”的城商行，仍保持著非常強勁的盈利能力。數據顯示，多數中小銀行仍保持凈利增長。21家銀行中，除北京銀行(行情601169,診股)、重慶農商行及鄭州銀行(行情002936,診股)凈利同比下降外，其余18家凈利潤增速正增長的銀行均為城商行或農商行。
六大行的凈利潤均比去年同期下降，交行下降幅度最大，上半年凈利潤為365.05億元，同比減少14.61%。此外，由于自身盈利規模龐大，工行凈利潤下降規模也當屬上述銀行之最，今年上半年凈利潤比去年減少191.45億元，比各城商行的凈利潤還要多。
但從利潤規模上看，六大國有銀行的盈利水平仍遙遙領先于其他類型的商業銀行。據券商中國記者統計，上半年六大行實現歸屬上市公司股東凈利潤5663.3億元，占上市銀行總利潤的66.2%。其中工行凈利潤為1487.9億元，建行1376.26億元，農行、中行、交行和郵儲銀行(行情601658,診股)凈利潤分別為1088.34億元、1009.17億元、365.05億元和336.58億元。
實際上，上述銀行凈利潤下滑的主要原因并非由于銀行營業收入的萎縮。形成鮮明對比的是，上半年除西安銀行(行情600928,診股)外，其余35家上市銀行均保持營業收入正向增長，如增速最快的青島銀行(行情002948,診股)，營業收入比去年同期增長34.23%，寧波銀行、鄭州銀行和杭州銀行營業收入增幅均超過20%。
就凈利潤同比下降，工行行長谷澍表示，并不是工行自身經營能力出了什么問題，而是該行認真落實國家有關政策要求，按照商業可持續原則，支持疫情防控、加大向實體經濟讓利、加快風險化解的結果。
建行在半年報中也表示，受信貸價格優惠、減費讓利以及經濟下行造成信貸資產質量下降等因素影響，凈利潤同比下降。其中，普惠貸款利率同比下降63個基點，對超過15萬家中小微企業給予臨時性延期還本付息安排。
央行副行長劉國強近日表示，今年前7個月，金融部門通過降低利率、減少收費、貸款延期還本付息等措施為市場主體減負共計8700億元。具體來說包括通過降低利率減負4700億元，其中，LPR下行引導貸款利率下降減負3540億元。此外，銀行通過減免服務收費，為市場主體減負2045億元等。
信貸投放規模擴大，資產規模普遍上升
雖然今年上半年上市銀行凈利潤增速普遍放緩或同比下降，但從A股上市銀行資產規模增長數據上看，36家銀行資產規模均比年初增長。其中，7家銀行資產規模增幅超過10%，資產規模增長最快的前三名分別為青島銀行、寧波銀行和光大銀行(行情601818,診股)，三家銀行的資產增幅分別為17.91%、14.63%和13.84%。
2020年上半年，六大國有行資產均突破了10萬億元規模，合計達133.03萬億元，約占36家上市銀行規模的65.5%。有“宇宙行”之稱的工行，今年上半年總資產更是達到了33.11萬億元。
值得一提的是，招商銀行(行情600036,診股)上半年總資產突破8萬億大關，同比增長11.66%，排在所有股份行最前列，緊跟于六大行之后。
有業內人士分析稱，上半年因疫情對經濟的影響，央行等部門要求加大對實體經濟的信貸投放力度，上市銀行對于信貸投放規模擴大，同時也導致了銀行資產規模的擴張。
從新增融資總量上看，國有銀行繼續發揮主力軍地位。據券商中國記者統計，2020年上半年，六大國有行新增貸款和墊款總額5.36萬億元，比去年末增長8.43%。
數據顯示，工行上半年境內人民幣貸款新增1.1萬億元，同比多增3126億元。農行普惠型小微貸款余額8661.42億元，較上年末增加2738.35億元，增速46.2%。郵儲銀行上半年涉農貸款余額新增849.32億元，普惠型小微企業貸款余額 7566.12 億元，較上年末增加 1034.27 億元。
整體而言，全國銀行業金融機構對小微企業貸款發放力度加大。據銀保監會披露的數據，今年上半年銀行業金融機構普惠型小微企業貸款額度為26.28億元，比去年同期大幅增長了27.2%。
半數上市銀行不良率上升
在疫情沖擊下，銀行業凈利潤下滑的同時，其資產質量也迎來較大的挑戰。
統計數據顯示，A股36家上市銀行中不良率出現分化，其中18家銀行今年上半年不良率比年初有所上升，六大國有行全部上升；平安銀行(行情000001,診股)、江陰銀行(行情002807,診股)、常熟銀行(行情601128,診股)、紫金農商行不良率與年初持平，還有14家銀行不良率比年初下降，城商行和股份行居多。
其中交通銀行(行情601328,診股)、中信銀行(行情601998,診股)不良率上升較為明顯，交通銀行和中信銀行不良貸款率分別比去年末增加0.21和0.18個百分點，不良率分別為1.68%和1.83%。而鄭州銀行和浦發銀行(行情600000,診股)的不良率降幅明顯，鄭州銀行下降0.21個百分點至2.16%，浦發銀行下降0.13個百分點至1.92%。
從整體數據上看，雖然不同性質的銀行不良率漲跌出現明顯分化，但變化幅度都相對不大，影響有限。此前業內人士對券商中國記者表示，由于銀行風險暴露存在一定的滯后性，疫情對公影響要到明年才能明顯體現出來。
銀保監會主席郭樹清此前表示，預計今年全年銀行業將處置不良貸款3.4萬億元，比去年的2.3萬億元加大了力度。他預計，明年處置力度會更大，由于有相當規模貸款的風險會延后暴露，未來不良率上升壓力較大。
銀行普遍加大撥備計提力度
實際上，為應對未來風險，緩解不良貸款的處置壓力，上市銀行普遍加大了撥備計提和不良貸款的處置力度。也就是說，銀行針對未來貸款可能出現的損失，提取了更多的利潤用作風險準備金。
在36家上市銀行中，有22家的撥備覆蓋率比年初提高，12家銀行撥備覆蓋率的上升幅度超過10%。杭州銀行撥備覆蓋力度最大，較年初提升67.07個百分點至383.78%，張家港農商行提升45.77個百分點至297.91%。寧波銀行撥備覆蓋率雖下降，但作為城商行中的業績優等生，其撥備覆蓋率已經高達506.02%。
此前，券商中國記者獨家獲悉，7月初以來銀監部門對銀行進行窗口指導，建議適當控制上半年利潤增速。據一位地方上市銀行高管透露：“沒有文件送達，而是以口頭通知形式提出，大意是上半年利潤不要太多反映，增幅盡量不超過兩位數，應該多計提撥備，把家底夯實，不良應核盡核。”
從各大國有行的撥備前利潤數據中可見端倪。如，工行在計提撥備前實現利潤3148.07億元，同比增長2.1%。建行實現撥備前利潤2803.4億元，同比增長5.4%。也就是說，工行和建行在計提撥備前利潤均為正增長，在撥備后凈利潤增長分別變為-11.40%和-10.74%。
數據顯示，上半年，工行計提資產減值損失1255億元，同比增長263億元，增長26.5%；建行計提信用減值損失1113.78億元，較去年同期增加367.40億元，增幅49.22%；中行計提資產減值損失665億元，同比增長97.46%；農行計提貸款撥備990億元。
除此之外，各大行也加大了對不良貸款的核銷力度。上半年工行使用核銷資源657億元，同比增加217億元，處置不良貸款1042億元，同比多增122億元。建行核銷268.76億元，同比增加15.35億元；農行核銷220.13億元，交行處置不良貸款343.23億元，其中核銷237.9億元。
工行行長谷澍在該行業績會上表示，為應對未來經營的不確定性，工行前瞻性加大撥備計提力度，強化不良資產認定管理，穩妥有序加快不良資產處置，力爭讓風險應對走在市場曲線的前面。
農行行長在業績會中表示，該行撥備前利潤等財務指標穩健增長，將加大逆周期調節力度，主動前瞻增加撥備計提，確保業務的整體平穩，確保農行高質量可持續發展。